Ha a PPP-hitel jóváhagyása azt jelentette, hogy láncsebességgel kellett haladnod, akkor az ember megbocsátása úgy érezheti, mintha lassú mozgásban lennél.
Ez a helyzet Andrew Cao-val, a Motoza, az ausztriai székhelyű digitális marketing ügynökség, amelyet 2011-ben alapított, vezető partnerével. Cao bekapcsolódott a Paycheck Protection Programba - az 521 milliárd dollár elengedhető hitelprogramba, amelyet a kisvállalkozások áthidalására terveztek a világjárványon keresztül - májusban, miután egyes ügyfelei elkezdték húzni az üzletüket. Helyi hitelezőn, a Horizon Bankon keresztül jelentkezett, miután nem tudott bekerülni a a PPP első része finanszírozást cége saját bankjával, a Bank of America-val.
'Ez csak egy nagyon rossz élmény volt, és sajnos ennek így kellett történnie' - mondja Cao, aki nem vette könnyelműen ezt az élményt. 'Az elmúlt néhány hónapban pénzt utaltunk a BofA-tól a Horizonhoz' - teszi hozzá.
A hitelbocsánat benyújtása sokkal könnyebb volt, mint a hitel igénylése - jegyzi meg, de még mindig arra vár, hogy döntést hozzon arról, hogy vállalata 72 500 dolláros hitelét megbocsátják-e - majdnem egy hónappal a bejelentés után. És nincs egyedül.
Szeptember 24-ig az Egyesült Államok Kisvállalkozás-adminisztrációjához alig több mint 96 000 hitelbocsátási kérelem érkezett, derült ki az SBA kabinetfőnökének és a tőkehozzáféréshez kapcsolódó munkatársának, William Manger vallomásának. Ez csak az összes felvett hitel mintegy 2 százaléka. Manger a ház albizottságának ülése előtt felszólalt, továbbá megjegyezte, hogy bár eddig egyetlen pályázatot sem utasítottak el, egyiket sem hagyták jóvá maradéktalanul. Az SBA nem adott újabb frissítést.
Késések, késések
Míg az SBA augusztus 10-én, ugyanazon a napon, amikor Cao jelentkezett, elindította online megbocsátási portálját, a felülvizsgálati folyamat időigényes, akár 90 napig is eltart, mire az ügynökségnek bármit is át kell utalnia a hitelezőnek. És a hitelezőnek, aki a hitelfelvevő nevében nyújtja be a megbocsátási kérelmet, 60 napja van, mielőtt bármit is be kellene nyújtania az SBA-hoz.
A hitelfelvevők bármikor kérhetnek megbocsátást - még a PPP-hitel fedezett időszakának lejárta előtt is. A tőke- és kamatfizetések azonban csak a fedezett időszak lejárta után 10 hónappal esedékesek. Jelenleg csak az olyan megengedett kiadásokat lehet megbocsátani, mint a bérköltségek és az ellátások. És csak a 24 hetes fedezett időszakon belül elköltött pénzek jogosultak megbocsátásra. A korai PPP-kérelmezőknek mindössze nyolc hét állhat rendelkezésre a PPP-alapok elköltésére, mivel a Paycheck védelmi program rugalmasságáról szóló törvény elfogadása meghosszabbította az új hitelfelvevők fedett időszakát. Az elszámolható nem fizetett költségek, például a jelzálogkölcsön kamatai és egyes közüzemi szolgáltatások nem haladhatják meg a teljes elengedési összeg 40 százalékát.
Állítólag így működik a program. A gyakorlatban néhány hitelező nem is áll készen a PPP megbocsátási kérelmek fogadására - mondja LJ Suzuki, a denveri székhelyű CFOShare alapítója és vezérigazgatója a kisvállalkozások számára. Hozzáteszi, hogy a hitelezők valószínűleg időt szakítanak a létesítésre, hogy elkerüljék az alkalmazások által történő összetörést, ahogyan az a program első indításakor történt. 'Biztosítani akarják, hogy az összes informatikai hiba kidolgozva legyen' - mondta. Azt is remélik, hogy a kongresszus elfogad egyfajta általános megbocsátási törvénytervezetet, amely lehetővé teszi a 150 000 dollár alatti hitelek automatikus elengedését, de az ösztönző tárgyalások elakadtak.
Október 5-től a Bank of America online PPP megbocsátási portálja még mindig nem működőképes. Legalább egy vállalkozó, Calloway Cook, aki a BofA online PPP portálján keresztül számos alkalommal megpróbált megbocsátást nyújtani, azt mondja, hogy minden kísérletnél hibaüzenetet kapott. Cook az Massachusetts állambeli Northamptonban működő, étrend-kiegészítőket tesztelő vállalat, az Illuminate Labs elnöke és alapítója, amely most márciusban indult. 'Ez a dolog a fejem felett lóg' - mondja Cook, utalva 2426 dolláros PPP-kölcsönére. Aggodalmát fejezte ki amiatt, hogy kamatdíjakkal terhelték meg, ha nem tudja megbocsátani hitelét a díjak 10 hónapos moratóriumának lejárta előtt. 'Nagyon felül vagyok a pénzügyi dolgokon ... csak szeretném elvégezni ezt a folyamatot.'
Amikor a Bank of America megbocsátási portáljának állapotáról kérdezték, egy szóvivő elhallgatott. Megjegyezte, hogy a bank „kommunikál az ügyfelekkel és bevonja őket a megbocsátási folyamatba”. Hozzátette: a BofA megkezdte a kitöltött megbocsátási kérelmek küldését az SBA-nak.
Felfüggesztett animáció
Noha megértheti az óvatosságot az SBA és a hitelezők részéről - a PPP elindítása valóban sietős volt, és ennek következtében kaotikus -, a megbocsátási késedelmekből adódó problémák számtalan.
Főként egy újabb szintű potenciális pénzügyi megterhelést jelent a vállalatok számára. A teljes megbocsátás érdekében a vállalkozásoknak a lefedett időszakban és a megbocsátás idején is meg kell tartaniuk létszámukat. Ha ez a folyamat elmarad, akkor vállalhatatlan helyzetbe hozza a vállalkozásokat - mondja Jake McDonald, volt bankár, a CBIZ jelenlegi igazgatója, a nemzeti számviteli és tanácsadó cég, amelynek székhelye Cleveland.
'A vállalkozásokkal erről beszélünk' - teszi hozzá. - Azt mondják: Nézze, kimerítettem a PPP-alapokat; Személyzeti döntéseket kell meghoznom. 'Lényegében az alacsony jövedelem nélküli vagy anélkül járó jövedelmi környezetben - és minden további gazdasági könnyítés nélkül - a vállalkozások nehezen tudják tartani az embereket a személyzetnél. És azt mondja, hamarosan el kell engedniük az embereket - akár megbocsátásra, akár anélkül.
A jó hír az, hogy a vállalatoknak az év végéig vissza kell hozniuk az embereket - feltételezve, hogy felvehetik a korábbi munkatársakat, vagy hasonlóan képzett munkavállalókat alkalmazhatnak -, és még mindig képesek megbocsátásra. De ez még mindig kötelékbe hozza őket - teszi hozzá McDonald. 'Ez rengeteg adminisztrációs feladatot és kapcsolódó költségeket jelent.'
hány éves levi meaden
Ez potenciális adófájást is okozhat - mondja Graham Simmons, a New Jersey-i, New York-i és Pennsylvania-i társaságokat kiszolgáló regionális ügyvédi iroda, a Norris McLaughlin üzleti jogi csoportjának társelnöke. Először is megjegyzi, hogy a kamatdíjak - és hogyan kezelhetők velük adózási szempontból - helyettesítővé válnak, ha késik a megbocsátás. Míg a kamatdíjak - amelyek a PPP-hitelek elengedhetetlen részén 1 százalékosak - és a kifizetések akár egy évre is elhalaszthatók, a kamatterhek már az első napon elkezdődnek. Tehát akkor is, ha arra számítasz, hogy a hitelt teljes mértékben megbocsátják, akkor is kamatterheket halmoz fel, mint egy szokásos hitel esetén. Simmons szerint 10 hónap elteltével egyes vállalkozásoknak el kell kezdenie kamat- és tőkefizetést fizetni egy kölcsön után, amelyet végül megbocsátanak.
Simmons hozzáteszi, hogy az üzleti tulajdonosokat azon a furcsa területen helyezi el, hogy esetlegesen kamatköltség-levonásokat követeljenek egy kölcsön után, amelyet végül megbocsátanak. A felhalmozódó kamatdíjak a kölcsönök megbocsátott részéről várhatóan visszafizetik a hitelezőknek. Megjegyzi, hogy az SBA vagy az IRS még nem kapott útmutatást a szorult helyzet kezelésére - és ez mindent zavarossá tesz.
Ennek ellenére a megbocsátás igénylésére való várakozás nem lehet olyan rossz ötlet - mondja Suzuki. 'Szándékosan azt tanácsolom ügyfeleimnek, hogy ne kapják meg a hitelüket 2020-ban.' Az okok a PPP költség levonhatóságához kapcsolódnak. Míg a vállalkozás tulajdonosa általában felszámíthatja a munkavállalói bérek költségeit, az IRS megjegyezte, hogy ha ezeket az alapokat megbocsátott PPP-kölcsönök fizetik, a kiadások már nem vonhatók le. Kettős merítésnek tekintenék. Más szavakkal, ha késlelteti a megbocsátási folyamatot 2021-ig, úgy számolhat, levonhatja azoknak a kiadásoknak a költségét, amelyeket a megbocsátott PPP-kölcsönök fizetnek ebben az évben, ami ezáltal csökkenti felelősségét és javítja pénzforgalmát. 2020, amikor feltehetőleg a legnagyobb szükséged van rá. 'Vállalkozás tulajdonosaként azt jelenti, hogy további egy évet érsz el azzal, hogy a vállalkozásodban van ez a készpénz' - mondja.
